不合法。“砍头息”指出借人预先在本金中扣除利息的行为。根据《民法典》第六百七十条，借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。例如，约定借款10万元，月息2%，出借时直接扣除第一个月利息2000元，实际支付9.8万元。那么法律认定的借款本金为9.8万元，利息也应以9.8万元为基数计算。债务人只需偿还9.8万元本金及以其为基数计算的利息。遇到“砍头息”，应保留好实际收款凭证，在诉讼或协商中明确主张按实际到手金额计算本息。