分两种情况：1. 借款人失踪：债权人可向法院申请宣告借款人失踪，并指定财产代管人（《民法典》第四十条）。财产代管人应负责管理失踪人财产，并可从其财产中支付所欠债务（《民法典》第四十三条）。债权人可向该财产代管人主张债权。2. 借款人死亡：债权人应向借款人的遗产继承人主张权利。继承人应在继承遗产的实际价值范围内清偿被继承人的债务（《民法典》第一千一百六十一条）。若继承人放弃继承，则对被继承人的债务不负清偿责任，债权人只能直接以遗产清偿。债权人应及时查明借款人遗产范围，并向所有继承人（或遗产管理人）发出书面通知主张权利。