保险公司的拒赔理由是否成立，需结合保险合同条款和具体案情判断。根据《保险法》第二十一条，投保人、被保险人或者受益人知道保险事故发生后，应当及时通知保险人。故意或者因重大过失未及时通知，致使保险事故的性质、原因、损失程度等难以确定的，保险人对无法确定的部分，不承担赔偿或者给付保险金的责任。因此，“未及时报案”本身不一定导致全案拒赔，关键在于是否导致损失无法核定。同样，“未保护现场”也需看是否导致事故责任无法认定。实务中：1. 查阅您的保险合同，看是否有关于报案时限和现场保护的明确约定及相应后果；2. 评估您的行为是否构成“重大过失”以及是否实际导致了损失无法核定。如果事故责任清晰、损失可以确定（例如有交警责任认定书、现场照片、维修定损单等），保险公司的拒赔理由可能不充分。您可以向银保监会投诉或向法院提起诉讼。建议出险后立即报案并尽可能保护现场、拍照取证。